Diferencias entre factura proforma y presupuesto: ¿Cuál elegir?

Diferencias entre factura proforma y presupuesto

Una factura proforma

Una factura proforma es un borrador antes de emitir la factura final. No tiene validez fiscal ni contable. Se utiliza en el comercio internacional y es obligatorio que aparezca la frase "factura proforma". Es recomendable incluir el IVA para mostrar el valor real de los bienes o servicios.

Un presupuesto

Un presupuesto es un documento u oferta sobre los términos y el precio de un bien o servicio. Puede ser abierto o cerrado y está abierto a negociación con el cliente. Al igual que la factura proforma, no tiene valor fiscal ni contable.

Diferencias entre factura proforma y presupuesto

La factura proforma implica una relación comercial más desarrollada que el presupuesto. Es común que la factura final coincida con la proforma, mientras que en el presupuesto puede haber discrepancias. En la negociación, se suele enviar primero un presupuesto y luego una proforma al cliente. Las facturas proformas se utilizan en el comercio internacional y para solicitar financiación bancaria. Ni el presupuesto ni la proforma pueden sustituir una factura ordinaria.

Factura proforma y presupuesto: diferencias y utilidad

Una factura proforma

Una factura proforma es una factura previa a la factura formal, utilizada en un proceso de negociación previo a la transacción comercial. La factura proforma no tiene validez fiscal y no sustituye a una factura normal. La principal diferencia entre una factura proforma y un presupuesto es el uso que se les da, siendo la proforma utilizada cuando la relación con el cliente está más asentada. Una vez aceptado el presupuesto, se suele enviar una factura proforma como borrador de la factura final. La factura definitiva tiene validez fiscal y legal, y no puede ser modificada una vez enviada. Un albarán es un documento que acredita la entrega de un bien o servicio, y tiene validez legal. Una factura proforma debe contener el encabezado que indique que se trata de una factura proforma, la fecha de emisión, los datos del proveedor y del cliente potencial, información detallada sobre los servicios o productos y su coste, y los impuestos aplicables.

El uso de la factura proforma y el presupuesto

La factura proforma es un documento que ofrece información detallada y completa sobre una oferta comercial provisional. No tiene validez fiscal ni contable y no supone un compromiso de compra ni obligación de pago. Puede convertirse en una factura comercial si el comprador la acepta. Se utiliza principalmente en comercio internacional y contiene los datos relevantes para la factura definitiva. El presupuesto es una planificación y estimación del coste de un producto, obra o servicio. Tiene carácter orientativo para el cliente y puede sufrir cambios antes de formalizar la venta. Es utilizado por personas o empresas que ofrecen servicios sin precio fijo. Debe tener en cuenta los costes, margen de beneficios, precio de mercado y posibles promociones. No tiene validez más allá de la palabra de quien lo presenta. La factura proforma contiene información más clara, avanzada y relevante sobre la operación que se llevará a cabo. La elección entre factura proforma y presupuesto depende de la información que se quiera dar al cliente y del grado de compromiso deseado.

Factura proforma versus presupuesto

Una factura proforma

Una factura proforma es un documento similar a un presupuesto con formato de factura. La factura proforma resume la oferta comercial e incluye los datos de los productos o servicios a contratar, así como los impuestos. No tiene validez fiscal ni contable y debe indicar claramente que es una proforma. No compromete al comprador a aceptar la oferta, a menos que la firme y la acepte expresamente.

Un presupuesto

Un presupuesto es un resumen de los servicios ofrecidos y una estimación de precios, sin validez fiscal o contable. La factura proforma se utiliza cuando hay una relación comercial previa o la negociación está avanzada, mientras que el presupuesto se utiliza en negocios con precios variables o que requieren negociación. La factura proforma suele coincidir con la factura final, a diferencia del presupuesto. Se recomienda enviar primero un presupuesto, negociar y luego enviar una factura proforma antes de emitir la factura final.

Factura proforma y presupuesto: diferencias y utilidad

Presupuesto

Es un documento en el que se indica al cliente cuánto se cobrará por los productos o servicios ofrecidos. No es obligatorio, pero se aconseja para establecer condiciones y obligaciones entre la empresa y el cliente. Debe estar firmado por ambas partes y no tiene el mismo formato que la factura de venta.

Factura Proforma

Es un documento en el que la empresa se compromete a respetar precios y condiciones si el cliente realiza el pago. Se utiliza cuando el cliente está pendiente de subvenciones o aprobaciones bancarias. Debe llevar la palabra "Factura Proforma" y tener el mismo formato que la factura final. No tiene validez contable ni fiscal, solo sirve como herramienta de comunicación para el cliente.

Diferencias principales

La factura proforma se utiliza cuando la relación con el cliente está más avanzada, mientras que el presupuesto se usa como una estimación inicial. La factura proforma es más formal y se solicita por motivos de crédito y financiación. El presupuesto se utiliza en sectores donde es difícil conocer el precio final o cuando el cliente quiere flexibilidad en la oferta. La necesidad de utilizar una factura proforma o un presupuesto depende del cliente.

Factura proforma y presupuesto: diferencias y utilidad

Una factura proforma

Una factura proforma es un documento utilizado al inicio de una actividad comercial. Se utiliza como sustituto del presupuesto en algunas ocasiones. Aunque tienen funciones similares, existen diferencias significativas entre ambos. La factura proforma es una factura provisional que especifica los detalles de una actividad comercial futura. Se emite cuando la actividad ya ha comenzado o se espera que comience en un futuro cercano. Se utiliza para cerrar los términos de una negociación comercial, demostrar el inicio de una actividad y declarar mercancía en aduanas. Contiene información como la fecha de emisión, datos del proveedor y del cliente, descripción de la mercancía, base imponible, IVA y precio total. A diferencia de la factura comercial, la factura proforma no tiene validez legal contable o fiscal y está sujeta a modificaciones. La factura proforma se asemeja a un borrador de la factura comercial definitiva. La factura proforma se diferencia de un presupuesto en que es más cerrada y se utiliza como indicio de la iniciación de una actividad.

El presupuesto

El presupuesto está abierto a negociación y contiene información orientativa. El proveedor puede enviar un presupuesto que se transforma en una factura proforma y luego en una factura ordinaria.

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